 Успешная хозяйственная деятельность любого бизнеса, будь то крупное предприятие с многомиллионными оборотами или скромный индивидуальный предприниматель, требует регулярного финансирования. Покупка сырья и комплектующих, оплата энергоресурсов, заработная плата персонала, платежи в бюджет и внебюджетные фонды – далеко не все статьи расходов хозяйствующего субъекта. Срыв сроков по любому из платежей может привести к неоправданным потерям, как имиджевым, так и финансовым. Проблемы, связанные с недостатком денежных средств на счете в определенный момент времени, так называемые кассовые разрывы, возможны даже при тщательно сбалансированном бюджете доходов и расходов.
Наиболее простой и доступный способ краткосрочного финансирования кассовых разрывов – банковский овердрафт. Овердрафт (дословно перерасход) – это кредит на покрытие разницы между суммой запланированных платежей и наличием денежных средств на счете юридического лица. Услуга предоставляется на основе кредитного соглашения, предварительно заключенного с банком. Обращаются за овердрафтом обычно в кредитную организацию, осуществляющую расчетно-кассовое обслуживание предприятия. Требования различных банков к потенциальному заемщику примерно одинаковы: предприятие не должно иметь картотеки неоплаченных требований и поручений на счете, обороты по счету за прошедшие 3 – 6 месяцев не должны быть нулевыми, клиент не должен быть новичком в своем бизнесе (опыт не менее года). Договор овердрафта заключается между клиентом и обслуживающим банком, как правило, на один год. В договоре детально оговариваются условия предоставления финансирования: процентная ставка, лимит овердрафта, дополнительные комиссии и прочее. Лимит овердрафта определяется работниками банка для каждого заемщика индивидуально. За основу расчета берутся среднемесячные поступления на счет предприятия, очищенные от возвратов, кредитов и займов. В зависимости от надежности заемщика, лимит может достигать 40 – 50 % от среднемесячных поступлений. Процентная ставка варьирует в пределах 10 - 20% годовых. Погашение овердрафта обычно производится безакцептным списанием со счета заемщика, что предварительно оговаривается в соглашении. Срок непрерывной задолженности, как правило, один месяц. Клиент банка может получить стандартный овердрафт - наиболее распространенный вид овердрафта с типичными условиям; овердрафт под инкассацию – актуально для предприятий с большой долей инкассируемой выручки (большой наличный оборот) и овердрафт авансом – предоставляется юридическим лицам, не обслуживающимся в данном банке, с целью привлечения перспективного клиента. Особый вид краткосрочного кредита – технический овердрафт предоставляется под гарантированные поступления, например, под продажу валютной выручки или срок возврата депозита. Преимущества овердрафтного кредитования для заемщика очевидны: юридическое лицо получает возможность вовремя произвести важные платежи, избежав срыва производства и поставок своей продукции или других неприятностей. Но привлечение овердрафта накладывает на заемщика определенные ограничения и создает некоторые неудобства. Так в качестве одного из условий предоставления подобного кредитования может быть выдвинуто требование перевести все или определенную долю денежных оборотов фирмы в банк-кредитор, а это значительно снижает маневренность в управлении финансами. Использование овердрафта требует от заемщика жесткой финансовой дисциплины и умения регулировать денежные потоки с целью концентрации средств к определенному времени для выполнения обязательств перед банком. Некорректное исполнение условий договора может привести к уменьшению лимита овердрафта или полному прекращению кредитования. 10.04.2011г. Кредиты для малого бизнеса. |
